Crea tu flujo de caja por periodos, registra ingresos y egresos, calcula el flujo neto y controla el saldo acumulado. Completa la plantilla online y descarga el resultado.
Qué es un flujo de caja
Un flujo de caja registra entradas y salidas de dinero durante un periodo. El saldo final se obtiene sumando el saldo inicial y los ingresos, y restando todos los egresos.
Cómo hacer un flujo de caja
- Define los periodos.
- Registra el saldo inicial.
- Incorpora cobros e ingresos.
- Registra pagos y egresos.
- Revisa el flujo neto y saldo acumulado.
Flujo de caja versus utilidad
La utilidad es un resultado contable; el flujo muestra movimientos reales de dinero. Una empresa puede tener utilidad y enfrentar falta de efectivo si cobra tarde o paga antes.
Saldo acumulado y saldo negativo
El saldo acumulado permite anticipar faltantes. Si se vuelve negativo, revisa fechas de cobro, gastos, financiamiento y el nivel mínimo de ventas calculado con la calculadora de punto de equilibrio.
Para validar movimientos reales, compara tus registros con el banco mediante la conciliación bancaria.
Preguntas frecuentes
¿Puedo descargar el resultado?
Sí, completa los periodos y usa la opción de descarga disponible en la herramienta.
¿Debo incluir ventas aún no cobradas?
Registra el ingreso de efectivo cuando se espera cobrarlo, no solo cuando se emite la venta.
Herramienta educativa. Última revisión: 27 de julio de 2026.